În dosarul nr. 93/P/2012, prin rechizitoriul din data de 29.02.2016, s-a dispus trimiterea în judecată, în stare de libertate a inculpatei

Bejat Claudia Cornelia, cercetată în stare de libertate, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p. şi art. 5 C.p.

În fapt s-a reţinut că, în mod repetat, în baza aceleaşi rezoluţii infracţionale unice, în calitate de administrator al S.C. ALY MAR TRANS S.R.L. Zalău, în perioada 04.12.2009 – 09.09.2011 a întocmit şi înregistrat în contabilitatea acestei societăţi comerciale un număr 126 facturi fiscale ca fiind emise de 17 societăţi comerciale, facturi care nu au avut la bază operaţiuni economice reale, săvârşind astfel 126 acte materiale, în scopul diminuării sumelor datorate bugetului de stat cu titlu de impozit pe profit şi taxă pe valoare adăugată, faptă prin care a cauzat un prejudiciu bugetului de stat în cuantum de 189.642 lei (din care TVA în cuantum de 111.025 şi impozit pe profit în cuantum de 78.617 lei) şi totodată, în calitate de administrator al S.C. Cor&Aly Style SRL Zalău, în perioada 01.07.2011 – 27.10.2012, în mod repetat, a întocmit şi înregistrat în contabilitatea acestei societăţi comerciale un număr 29 facturi fiscale fictive emise în numele a 6 societăţi comerciale, facturi care nu au avut la bază operaţiuni economice reale, săvârşind astfel un număr de 29 acte materiale, în scopul diminuării sumelor datorate bugetului de stat cu titlu de impozit pe profit şi taxă pe valoare adăugată, cauzând astfel un prejudiciu bugetului de stat în cuantum de 42.294 lei, fapte prin care a cauzat la bugetul de stat un prejudiciu total de 231.936 lei (189.642 lei +42.294 lei), prin 155 acte materiale (126+29).

Dosarul a fost trimis spre competentă soluţionare, Tribunalului Sălaj.

Precizăm că punerea în mişcare a acţiunii penale şi sesizarea instanţei este o etapă a procesului penal reglementată de Codul de procedură penală, având ca scop crearea cadrului procesual de administrare a probatoriului, activitate care nu poate în nicio situaţie să înfrângă principiul prezumţiei de nevinovăţie.