Procurori din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Sălaj, au soluţionat prin rechizitoriu, dosarul nr. 306/P/2012 prin care a

fost trimis în judecată inculpatul MORARU DANIEL-IONUŢ, cercetat sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de:

– primirea la muncă a mai mult de 5 persoane fără a le încheia contracte individuale de muncă, prev. de art. 264 alin.4 din Legea nr.53/2003 rep.,

– evaziune fiscală în formă continuată, sub forma ascunderii sursei impozabile (2 acte materiale), prev. de art. 9 alin.1 lit.a din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal

– abuz în serviciu în formă continuată, prin neîndeplinirea unui act (8 acte materiale), prev. de art.297 alin.1 Cod penal, raportat la art. 308 alin.1 Cod penal, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal,

– evaziune fiscală, în formă continuată, sub forma neînregistrării veniturilor ( 8 acte materiale), prev. de art. 9 alin.1 lit.b din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal

– evaziune fiscală, sub forma evidenţierii în actele contabile a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale,  prev. de art. 9 alin.1 lit.c din Legea nr.241/2005,

– totul cu aplicarea art. 38 alin.1  şi art. 5 Cod penal

În baza procesului verbal de sesizare din oficiu încheiat la data 22.02.2013, organele de cercetare penală din cadrul Serviciului de Investigare a Fraudelor al I.P.J. Sălaj s-au sesizat din oficiu în legătură cu faptul că numita Crişan Adriana, în calitate de administrator al S.C. Croma Grup S.R.L. Crişeni, în cursul anului 2011 a înregistrat în evidenţele contabile ale societăţii mai multe facturi ce nu reflectă operaţiuni comerciale reale, constând în servicii de consultanţă, facturi ce au fost emise de inculpatul Moraru Daniel-Ionuţ, în calitate de administrator al S.C. Los Mehores S.R.L. Zalău. Prin înregistrarea de cheltuieli fictive a fost creat un prejudiciu bugetului de stat în sumă de cca. 150.000 lei, ce reprezintă impozit pe profit şi TVA.

Dosarul a fost trimis spre competentă soluţionare, Tribunalului Sălaj.

Precizăm că punerea în mişcare a acţiunii penale şi sesizarea instanţei este o etapă a procesului penal reglementată de Codul de procedură penală, având ca scop crearea cadrului procesual de  administrare a probatoriului, activitate care nu poate în nici o situaţie să înfrângă principiul prezumţiei de nevinovăţie.